注意啦，网厅论坛来为您的申报和验旧答疑解惑啦！

知道七月份辽宁国税发生了什么大事不？金三上线嘛！辽宁国税网上办税系列软件（网厅、网报、网票）同步升级上线！申报不想出家门，验旧不想跑税务局，办理涉税事项不想在办税服务厅排长队，那么新老网上申报和网上办税服务厅一定是纳税人的不二选择。在使用过程中，大家也许会遇到各种各样的疑惑。经过总结与筛选，我们将一些常见问题及解决方法整理成图文，无论是纳税人还是税务人员，都可以参考并实践！（本文仅适用于辽宁国税辖区纳税人和税务干部参考）

下面要讲的可都是贼重要的事哦！

一、老网上申报相关问题

企业所得税

1、问：跨地市、县区总机构在网上申报企业所得税时提示“接口访问错误,CODE=3,返回信息=,返回信息=系统内部异常,原因=调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_lnst_svr，异常原因：2:出现系统级异常，需联系系统运维人员进一步分析处理,ID=CABAE40E2E0E2”字样。答：我省对跨地市、跨县区总机构不要求报送《汇总纳税分支机构所得税分配表》。但由于金三系统的申报规则此表是必报表，接口有时要求纳税人报送此表。在没有新规定明确前，暂按以下方法处理：填报《汇总纳税分支机构所得税分配表》，将“总机构分摊所得税额”栏填写成与“应纳所得税额”栏税额一致且与主表第28行本期数一致。然后填写“总机构纳税人识别号”、“分支机构纳税人识别号”、“分支机构名称”，“分配比例”和“分配税额”填0，保存。再进行正式申报即可。

2、问：原网上申报的“扣缴存款利息个人所得税”模块怎么没有了。答：老网报暂时未开发此项申报，可以去大厅前台申报或者使用新网厅进行申报。

3、问：企业所得税申报时出现如下图提示时，如何处理？

答：如果上年度是小微企业，此时应该选择“是”。如果上年度不是小微企业，有可能是更换为新的三码合一税号以后不识别造成的，待省局升级解决。

增值税

1、问：点击增值税报表时提示“接口访问错误，CODE=3，返回信息=，返回信息=系统内部异常，原因=调用系统服务出错。当前纳税人申报属期内不存在有符合条件的税（费）种认定信息，请通过税（费）种认定功能进行查阅！”答：进入金三“税（费）种认定信息表”模块。（1）查询企业是否存在有效的税种信息，如果没有，进行税（费）种认定，进入管理服务平台同步信息，一小时后进入网报进行申报。（2）是否存在多条有效税种信息，保留正确的税种信息，删除重复的，进入管理服务平台同步信息，一小时后进入网报进行申报。

2、问：进行小规模纳税人申报时，保存时提示主表第2列第1行必须等于附表一第8栏不含税销售额。答：首先确认该企业是否发生应税服务行为，如果没有应税服务销售额，只有货物销售额，无需填写附表一。

3、问：进入网上申报提示“您的数据不完整，请与服务单位联系更正”，看不见申报表。答：进入管理服务平台同步信息，稍后重新进入网上申报。

4、问：纳税人4、5月为小规模纳税人，6月变为一般纳税人，按要求所属期4、5月要申报增值税小规模纳税人申报，所属期6月要报增值税一般纳税人申报，能通过网上申报进行申报吗？答：不能，只能去前台进行申报。所属期7月起可以使用网上申报进行申报。

5、问：小规模纳税人进行申报时，点击报表就出现如下提示，如何处理？

答：金三里面企业的修改注册类型，改成不是“其他”。

6、问：登录老网上申报，提示如下，如何处理？

答：该企业已注销或者非正常，或者变更了识别号。

7、问：老网报进行营改增一般纳税人申报时，提交时出现如下提示，怎么处理？

答：《营改增税负分析测算明细表》中营业税税率未录或录入错误。

8、问：老网报管理服务平台创建纳税人时提示“该纳税人识别在《征管系统》中不存在”，怎么处理？答：变更为一照一码后，未在金三“税号变更纳税人识别号（社会信用代码）”模块进行维护。应将新号填写进下图黄色处。

9、问：如果申报错误，企业是否可以自己删除修改报表？答：老网报申报撤销修改规则：（1）除财务报表以外其他报表，申报成功写进金三，金三里未作废也未修改过的，可以通过撤销报表撤回，纳税人可重新填报。（2）比对未通过，在管理服务平台里的报表，企业不可以自己撤销，需要税务端在管理服务平台撤销。（3）如果金三里做过修改或者删除的，所有申报纳税人均不能撤销，无法在老网报进行修改，只能在金三修改。（4）财务报表不支持纳税人端修改重报，只能从金三里更正或者作废，作废后老网报也无法再次申报，只能金三录入。

10、问：老网报的申报表累计数不能带出数，是灰的没法填，如何处理？答：使用IE8以下版本的浏览器，尽量不要使用浏览器。

消费税

1、问：在老网报进行消费税申报时，没有消费税报表，如何处理？答：进入金三查看消费税是否为按季申报，老网报只支持按月申报的消费税，按季申报的不支持。可以到前台进申报或者使用新网厅进行申报。

2、问：在老网报进行消费税申报时，提交时报错如下图，如何处理？

答：品目选择错误，与金三核定的征收品目不一致。

财务报表

1、问：财务报表中的本期金额、上期金额等如何填写？答：会计准则类财务报表“本期金额”为本年累计金额，“上期金额”为上年同期金额。小会计准则类财务报表的“本月金额”为本月（季）金额，“本年累计金额”为本年累计金额。

二、新网厅申报相关问题

1、问：新网厅申报，是否也有税务端的管理服务平台？答：没有。企业端申报成功后，直接写进金三。

2、问：如果申报错误，企业端是否可以自己删除修改报表？答：如果申报错误，除财务报表以外的其他报表，均可以在企业端对已经申报成功的报表进行删除修改。网上申报→勾选想要删除的报表→点击“删除申报记录”。如果金三中的报表已经被作废，网上申报→勾选想要删除的报表→点击“修改数据”，即可进行修改并重新上报。

3、问：新网厅财务报表申报数据错误，如何修改重报？答：财务报表不支持纳税人端自行修改，需要税务人员在金三里作废财报后，纳税人端才可以删除财报重新填报。税务人员在金三申报征收的“资料报送与采集”中，查询纳税人信息，点开已经报送的申报记录，上面有作废。财务报表在局端作废后，纳税人端，选择财务报表，点击修改数据，提示修改功能已开启，就可以重新填写报表进行上报，无需去前台排队办理。或者纳税人也可以选择去办税厅前台进行修改。

4、问：新网厅的登录密码忘记了如何重置？答：新网厅密码重置暂时只能联系百望的运维人员进行修改，后期会根据业务需求，省局统一进行权限设置。

5、问：使用新网厅进行一般纳税人申报时，附列资料二第5行的“海关进口增值税专用缴款书”数据如何自动带出？

答：纳税人需要在“海关缴款书采集报送”模块对取得海关缴款书进行采集上传，次月1日在“海关稽核结果通知书查询打印”模块下载比对相符的海关稽核结果通知书,然后再填写报表。

6、问：新网厅增值税一般纳税人报表申报成功后，为何没有实现远程清卡？答：（1）申报成功后，无论是否有应纳税额，均应点击“实时扣款”按钮，触发一窗式比对，才能实现远程清卡。

（2）是否进行了远程抄报税，如果没有，应先进行远程抄报税，再点击“实时扣款”按钮进行一窗式比对，才能实现远程清卡。（3）如果企业已经携带税控盘（金税盘）到大厅前台进行手工清卡，应先在金三申报更正模块做一下保存操作，触发一窗式比对，比对相符的，才能在防伪税控中给企业进行手工清卡。

7、问：在新网厅进行小规模纳税人申报时，附列资料5%征收率栏次为灰色，无法填写，如何处理？答：查看金三中是否有5%征收率的税种，如果企业确实有该项业务，应在金三中进行税种核定。

8、问：为什么网厅申报财务报表时累计数、上期数带不出来？答：财报累计数、上期数带不出来是因为金三并没有迁移财报的数据，企业自己填写一下就可以了！勾选报表上方的修改累计数据、修改上期数据就可以填写了。

9、问：纳税人4、5月为小规模纳税人，6月变为一般纳税人，按要求所属期4、5月要申报增值税小规模纳税人申报，所属期6月要报增值税一般纳税人申报，能通过新网厅进行申报吗？答：不能，只能去前台进行申报。所属期7月起可以使用新网厅进行申报。

10、问：新网厅有填表说明么？答：有，报表右上角有个“？”按钮，点击即可查看。

11、问：申报一般纳税人报表时，提示如下图，如何处理？

答：请检查是否将附表一服务项目（第2、4、5行）的销售额合计数填写到了主表第3行的劳务销售额里面了。服务销售额只能填写到主表的第一行。

12、问：在新网厅填写按季申报的小规模报表时，第10行小微企业免税销售额填写后提示如下信息，为何无法享受免税政策？

答：根据国家税务总局年23号公告第六项的第（二）条、第（三）条，按季纳税申报的增值税小规模纳税人，实际经营期不足一个季度的，以实际经营月份计算当期可享受小微企业免征增值税政策的销售额度。所以即便是按季申报的小规模纳税人，也要根据税种有效期起计算可享受的小微企业免税额度。

13、问：使用新网厅进行申报，看不见报表列表，如何处理？

答：







































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